Pani Janina wybiera się w przyszłym roku na urlop do Egiptu. Planowany koszt wycieczki wynosi 5 500 złotych. Postanowiła założyć lokatę w banku na okres jednego roku, wiedząc, że stopa procentowa lokaty wynosi 10% w stosunku rocznym. Jaką kwotę powinna ulokować w banku, aby uzyskać na wyjazd potrzebne środki pieniężne?

Wyjaśnienie

Kwota 5 000 zł wynika z obliczenia wartości początkowej lokaty, czyli takiej sumy, którą trzeba wpłacić dziś, aby po roku razem z odsetkami otrzymać 5 500 zł. W zadaniu mamy lokatę roczną z oprocentowaniem 10% w skali roku, więc stosujemy zależność: $K_0=\frac{K_n}{1+r}$. Podstawiamy: $K_0=\frac{5500}{1+0{,}10}=5000$. Czyli pani Janina wpłaca 5 000 zł, bank po roku nalicza 10% odsetek, a więc 5 000 × 10% = 500 zł. Razem daje to 5 500 zł, czyli dokładnie planowany koszt wycieczki. Moim zdaniem to bardzo praktyczny przykład, bo tak samo liczy się środki potrzebne na zakup sprzętu, wakacje czy wkład własny, jeżeli znamy przyszłą kwotę i oprocentowanie. W finansach warto odróżniać kwotę początkową od kwoty końcowej. Dobra praktyka jest taka, żeby zawsze sprawdzić, od czego liczone są odsetki: od kapitału wpłaconego, a nie od przyszłej ceny wycieczki. W realnym banku trzeba by jeszcze uważać na podatek od zysków kapitałowych, kapitalizację i ewentualne opłaty, ale w tym zadaniu przyjmujemy prosty model lokaty bez podatku i kosztów dodatkowych.